2B Patrimoine conseil

Comment construire une bonne approche patrimoniale ? * par une découverte de la situation patrimoniale et des objectifs * par une recommandation et une orientation de cette situation en vue de l'améliorer et de l'optimiser dans le respect des objectifs initialements définit. Votre patrimoine ou celui de votre famille comporte trois secteurs distincts : le patrimoine privé le patrimoine professionnel le patrimoine social ( droit à la sécurité sociale, à la retraite .... ) Afin d' atteindre vos objectifs il est nécessaire d' optimiser et de coordonner les divers éléments de votre patrimoine . Pour cela, il est nécessaire d'établir un bilan patrimonial reprenant les éléments d'actifs et de passif : les revenus et les dépenses, votre tolérance aux risques, les données relatives aux aspects légaux ( contrat de mariage, taux d' imposition ... ), vos besoins et aspirations futures et les durées estimées, les aspects successoraux . L

Fonctionnement de l’assurance vie, hors prélèvements sociaux : Adhésion____ 4ans______ 8 ans_______ et + Lors du rachat les plus-values sont soumises au choix: à l'impôt sur le revenu: ___intégration des plus-values dans le revenu___ au prélèvement libératoire forfaitaire (PLF) qui est de: ____35%____ ____15%____ ____7,5%____ Régles en vigueur au 01.10.2007 Après 8 ans, abattement annuel de 4600 € pour un célibataire et de 9200€ pour un couple NOTE : en cas de décès de l’assuré, les sommes versées au titre d’un contrat d’assurance v

Les logements mis en location meublée, sont en règle générale, des résidences d'affaires, des résidences étudiantes, des résidences de tourisme ou des résidence pour personnes agées (EPHAD). Deux orientations fiscales peuvent être retenues pour ce type d'investissement. * Amortir 100 % du bien et récupération de la TVA. * Réduction d'impôts à hauteur de 25 % du montant de son investissement et récupération de la TVA. Dans les deux cas la récupération de la TVA impose de conserver le bien au moins 20 ans. Ce type d'opération peut également dans le respect de conditions, avoir un impact sur l'ISF, dans le cadre du statut de Loueur en Meublé Professionnel. La mise en place d'un investissement locatif peut se réaliser dans le but de se constituer un patrimoine immobilier, en vue d'améliorer sa retraite à terme. En effet, eu terme des avantages fiscaux, l'imposition des revenus perçus s'effectue après un abattement de 50 % sur les loyers. Concrètement, p

La mise en place d'un investissement locatif doit se décider en réunissant les critères suivants: * Une bonne localisation du bien * Une construction de qualité * Une bonne conception du bien Viennent ensuite les avantages fiscaux. La loi Scellier, applicable depuis le 1er janvier 2009, offre fiscalement deux types de gains. * Un abattement de 30 % s'applique sur les revenus locatifs perçus. * Une réduction d'impôts à hauteur de 37% du montant de l'investissement est générée. Cet avantage est plafonné sur 15 ans en 2 périodes: 8.333,33 € par an pendant 9 ans maximum 6.000 € par an de la 10ème à la 15ème année maximum. Soit globalement 111.000 € Concrètement, pour un investissement de 100.000 €, la réduction d'impôt globale est de 37.000 €. La participation de l'investisseur est limitée la première année à 20% de la mensualité de l'emprunt mis en place pour financer cette opération. Le loyer étant indexé sur l'Indice de Revalorisation des Loyers, cette pa